5 dicas de como reduzir os impostos de uma empresa

Aprender como reduzir os impostos de uma empresa é um dos desejos de quase todos os empreendedores.

Afinal, as taxas tributárias podem pesar no fluxo de caixa, aumentando as despesas variáveis da organização e reduzindo a margem de lucro.

De fato, o Brasil está na 2ª posição no ranking dos países que mais tributam as empresas, ficando atrás apenas de Malta, segundo o levantamento divulgado pela plataforma CupomValido.com.br, com dados da OCDE.

Logo, se houver uma saída dentro da lei para reduzir esse impacto, não podemos deixar escapar a oportunidade, não é mesmo?

Contudo, dar esse passo pode gerar muitas dúvidas e receios. Ou vai dizer que você nunca teve medo de tomar uma decisão fiscal equivocada?

Pois é, a gestão fiscal é o pesadelo de muitos empreendedores. E se é o seu, chegou a hora de enfrentá-lo.

Afinal, quanto mais você souber sobre a área, mais fácil será encontrar caminhos para reduzir os impostos da sua empresa.

Para te ajudar a dar esse primeiro passo, organizamos este guia. Aqui, listamos 5 dicas práticas de como reduzir os impostos de uma empresa. Tudo dentro da lei e com muita segurança. Continue lendo e entenda o que fazer!

Edson Stolf

Advogado responsável pelas Áreas de Direito Empresarial, Direito Civil, Direito Tributário e Ambiental, possui mais de 14 anos de experiência como advogado.

Como reduzir os impostos de uma empresa?

5 dicas práticas:

A seguir, apresentamos cinco estratégias para reduzir os impostos de sua empresa. Confira como cada uma funciona e organize a implementação dessas ações, em seu negócio.

1. Faça um bom planejamento tributário

A maioria dos impostos que você paga na sua empresa estão relacionados ao tipo de regime tributário que você pratica, aquele com o qual você foi registrado.

O que muitos empreendedores não sabem é que é possível mudar de um tipo de tributação para outro, e isso pode gerar muita economia.

Contudo, para saber se vale a pena fazer essa alteração, a dica é começar com um planejamento tributário, que analise seu histórico de movimentações financeiras e que o ajude a usar as leis fiscais de maneira estratégica para minimizar a carga tributária.

Isso deve ser feito após um levantamento minucioso de dados e da realização de simulações sobre como seria o pagamento de impostos em cada modalidade.

Em muitos casos, esse processo ajuda a identificar que a mudança de um regime tributário para o outro é uma boa opção.

Entretanto, um planejamento é fundamental para que você tenha certeza sobre essa alteração. Caso contrário, o efeito pode ser inverso: aumentando o valor que você paga ao governo.

O planejamento tributário ainda inclui:

análise de oportunidades para deduções e créditos fiscais;
reorganização da estrutura financeira;
investimento em ativos que possam gerar despesas dedutíveis.

É importante destacar que, mesmo quem está registrado no Simples Nacional pode se beneficiar com uma mudança como essa. Falaremos mais sobre os tipos de regimes, a seguir.

2. Conheça as opções de enquadramento fiscal

No Brasil, existem três principais tipos de regimes tributários e para fazer o planejamento sobre o qual falamos acima você vai precisar conhecê-los. São eles:

Simples Nacional
Lucro Presumido
Lucro Real

Cada um deles possui um conjunto de características próprias e diferentes tipos de tributação, e são essas variações que podem te ajudar a reduzir o valor pago em impostos.

Simples Nacional:

O Simples Nacional é um regime tributário simplificado para micro e pequenas empresas, no qual é possível pagar todos os impostos, sejam eles federais, estaduais e municipais, de uma só vez, por meio de uma única guia de pagamento.

Para entender como funciona e quais as taxas pagas pelos empreendedores que possuem negócio dentro desse modelo, indicamos a leitura do artigo, “Simples Nacional: o que é, como funciona e tabela atualizada”.

Lucro Presumido:

Esse regime tributário, como o próprio nome sugere, é feito para empreendedores que optam por pagar impostos sobre o lucro presumido, ou seja, um valor fixo ou percentual preestabelecido sobre o setor em que a empresa atua.

Em outras palavras, o imposto é calculado a partir de uma margem presumida de lucro, definida como base, de acordo com o setor da empresa.

Exatamente por ter o lucro presumido como base para o cálculo do imposto, não é necessário apresentar demonstrações financeiras completas para calcular o lucro real.

Não confunda isso com a não necessidade de emitir notas fiscais. Afinal, o documento mede o faturamento da empresa, não a sua lucratividade.

Lucro Real:

Ao contrário do anterior, neste regime, os empresários optam por pagar impostos sobre o lucro real, ou seja, o lucro efetivo apurado a partir das demonstrações financeiras completas da empresa.

Nesse caso, assim que a contabilidade do mês é fechada, a alíquota do imposto é aplicada sobre o lucro real apurado.

Quer entender quais as taxas e como isso funciona? Leia mais em: Como calcular Lucro Real na sua empresa? Fórmulas e taxas

A melhor forma de entender qual é a opção ideal para você reduzir os impostos da empresa é consultando um contador ou um profissional especializado.

Com isso você tira as suas dúvidas na hora de escolher a melhor opção, e garante segurança em todo o processo.

3. Participe de programas de benefícios fiscais

O governo brasileiro oferece alguns programas que oferecem incentivos fiscais para estimular a participação de empresários em projetos variados, que beneficiam a população em várias áreas como cultura, esporte, lazer, educação e mais.

Fazer parte desses programas possibilita que você consiga isenção ou a diminuição de alguns impostos, o que é ótimo para sua gestão financeira.

Outro benefício é vincular a sua marca a algum projeto que tenha um impacto social positivo, por exemplo, a leis de incentivo à cultura.

Nesses casos, você ganha dos dois lados:

reduzindo o volume de impostos pagos;
aumentando a reputação da empresa.

Exemplos de programas que oferecem incentivo fiscal às empresas:

Na lista de exemplos de programas que oferecem incentivo fiscal às empresas estão:

Lei Rouanet: muito famosa, estamos falando de um programa de incentivo fiscal, que prevê que as pessoas jurídicas destinem 4% do valor devido do Imposto de Renda para projetos ligados à cultura, e 6% no caso de pessoas físicas;
Lei de incentivo ao esporte: prevista na Lei 11.438 de 2006 permite que empresários invistam um percentual de seus impostos em em projetos ligados a área;
Lei do audiovisual, ou Lei 8.685 de 1.993, funciona exclusivamente para investimentos na produção de filmes brasileiros e independentes.

Além dessas opções, existem mais dezenas de possibilidades de programas para reduzir imposto do Simples Nacional ou de qualquer outro tipo de regime sobre o qual falamos acima.

Na prática, qualquer empreendedor pode fazer o pedido de participação em algum dos programas de incentivos fiscais. Contudo, cabe ao governo analisar a demanda e avaliar a viabilidade.

Converse com o seu contador e avaliem juntos essa possibilidade.

4. Reduza o seu pró-labore

Pró-labore é o seu salário como sócio-gerente da empresa, mas fique tranquilo porque quando falamos em reduzi-lo, não queremos dizer que você vai, efetivamente, ganhar menos.

Fique tranquilo porque fazer isso não vai contra o que diz a lei.

Afinal, no pró-labore, há cobrança do Imposto de Renda e da contribuição previdenciária, e ambos são calculados com um percentual sobre o valor registrado. Logo, ao reduzir pró-labore, você diminui o valor do imposto.

Para compensar essa redução, e não deixar você com um rendimento menor do que precisa, é possível aumentar a divisão de lucros, que não sofre taxação.

Mais uma vez, a indicação é que você procure por um contador que te ajude a fazer essa alteração, garantindo que você estará cumprindo a lei enquanto diminui gastos.

5. Terceirize algumas atividades

A contratação CLT (em que você assina a carteira de trabalho de um funcionário) também acarreta alguns impostos. Por isso, a opção pela terceirização de áreas que não são parte da atividade principal da empresa, pode ser uma boa alternativa para reduzir esses custos.

Por exemplo, é possível terceirizar o setor de marketing, contratando uma agência ou um profissional especializado.

Alguns empreendedores ainda acreditam que a terceirização é uma forma de reduzir o lucro de uma empresa. Contudo, em muitos casos, seu efeito é justamente o contrário.

Conclusão

Para reduzir impostos da sua empresa, você pode realizar as seguintes ações:

Faça um bom planejamento tributário
Conheça as opções de enquadramento fiscal
Participe de programas de benefícios fiscais
Reduza o seu pró-labore
Terceirize algumas atividades

Dicas extras

A dica final deste artigo não poderia ser outra: organize-se!

Afinal, para colocar todas as ideias em prática, você vai precisar ter informações seguras, dados confiáveis e manter o controle financeiro em dia.

Cumprir esse desafio, entretanto, é muito mais fácil se você tiver ao seu lado um excelente profissional ao seu lado.

Em caso de dúvidas ou se você precisar de alguem fale com um dos nossos advogados, teremos o prazer de atender as suas necessidades.